收取员工的住宿费和水电费在贷方，要怎么调整呢？

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 15:59

老师，我们是承包了别人工厂，对方开的加工费发票，但是收取的员工的这部分水电住宿是没有开在发票里面的

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:00

就相当于本来是我们公司应该出的，但是扣取了员工来交

maize老师 解答

2020-01-11 16:07

就是对方只给你们加工，这个不是对方员工么，收取员工的住宿费和水电费 这个是你们员工用么，

maize老师 解答

2020-01-11 16:08

我还没有弄明白你这个模式是啥？

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:08

是的，由于对方人员不够，我们安排的员工过去的

maize老师 解答

2020-01-11 16:08

不是对方加工，给你们开加工费，那咋水电费是扣你们，那不是对方费用么，

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:11

对方加工的人员不够，我们自己安排员工过去，但是水电费要收取我们的

maize老师 解答

2020-01-11 16:14

你们这个水电费就收员工？收取员工的住宿费和水电费在贷方你这个之前做啥？

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:20

先记提工资借制造费用-工资，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷其他应收款

maize老师 解答

2020-01-11 16:25

是水电费要收取我们的 你们出这个时候做借其他应收款 贷银行或库存现金

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:31

我们应当承担的水电住宿对方把这个金额直接加在了加工费发票里面了，现在我们就收取了员工一部分

maize老师 解答

2020-01-11 16:35

那对方那个没有额外找你们收款么，

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:35

没有

maize老师 解答

2020-01-11 16:39

你加工费这个做啥，现在用这个其他应收款 冲掉加工费这个做分录，

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:42

我做的制造费用-外协，这个可以冲么？能不能做营业外收入或者其他业务收入？

maize老师 解答

2020-01-11 16:43

原则是需要冲掉，制造费用-外协 ，你实际成本没有这么多，还有垫付出水电费，

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:44

是我们的员工哦

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:44

哦，老师觉得还是冲掉合适

maize老师 解答

2020-01-11 16:47

是的，但是你这个制造费用中间是扣员工出部分那个了，不是你费用，

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 16:48

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-11 16:49

我的看法是这样的，