老师 ，您好。12月份开了如下几张发票，第二张图是可以勾选认证的进项专票。我是从最早开始的专票抵扣吗？最下方的是税控盘专票

会计小白 追问

2020-01-11 16:33

老师  我一共开了1000左右的发票   税控盘全额抵扣怎么抵扣呢

bamboo老师 解答

2020-01-11 16:34

您勾选任何一张都大于您的销项税额 没办法抵扣税盘税款

会计小白 追问

2020-01-11 16:36

老师  我刚接手报税工作   能说详细一点抵扣原则吗

bamboo老师 解答

2020-01-11 16:38

税盘跟税盘服务费要抵扣的话 必须当月销项税大于进项税额 需要缴纳 增值税 不然的话 不能抵减
您本月销项税额1000 大部分发票进项税额都大于销项税额了 不需要缴纳增值税   除非您勾选20.38税额的 那样您要缴纳的增值税就又多了

会计小白 追问

2020-01-11 16:46

那老师  我这月怎么申报比较合理呢

bamboo老师 解答

2020-01-11 16:49

请问您本年税负率多少

会计小白 追问

2020-01-11 16:56

我们是10月份才开始报税的   做电商的  所以没怎么销售

bamboo老师 解答

2020-01-11 16:58

那您勾选刚开始 可以勾选一千多的 本期不交税

会计小白 追问

2020-01-11 17:15

我的开票金额共2802，应交的销项税是322.54是不？

bamboo老师 解答

2020-01-11 17:17

您前面截图上有您的 销项税额啊 
30.95*3+229.51=322.36
您勾选一个20.38的发票 然后200全额抵减  需要交纳增值税322.36-200-20.37=101.99

会计小白 追问

2020-01-12 15:03

那我要是不想缴税的应该怎么勾选认证发票呢

bamboo老师 解答

2020-01-12 15:04

就勾选一张一千多进项税额 的发票

会计小白 追问

2020-01-12 15:26

最下面那张23.01进项专票就不勾选了是吗？12月的留底税是销项322.36-进项1104.42=782.06？

bamboo老师 解答

2020-01-12 15:30

是的  最下面那张23.01进项专票就不勾选  
12月的留底税是销项322.36-进项1104.42=782.06  对的

会计小白 追问

2020-01-12 15:51

下次销项大于进项的时候  税控盘那张可以一起抵扣是吧？

bamboo老师 解答

2020-01-12 15:56

下次销项大于进项的时候 税控盘那张可以一起抵扣 是的

会计小白 追问

2020-01-12 16:08

甘老师  麻烦您 能教我填增值税申报表吗   刚毕业的没经验..

bamboo老师 解答

2020-01-12 16:14

您把开票系统里面的汇总表打印出来 然后填附表一 销售额跟销项税额