老师，这张票据图一是之前就入账的科目，现在这样票上月认证抵扣了，我现在怎么填凭证，把之前的那张红冲后重新入账吗？

媛来 追问

2020-01-13 13:08

不用红冲之前的凭证？没有贷方？

宸宸老师 解答

2020-01-13 13:10

您好，借方您实际并没有发生现金流。

所以不建议红冲全部，红冲借方即可

媛来 追问

2020-01-13 13:12

这个费用是现金支付的，是之前入账了，但是后来问老师说这个发票可以抵扣，上️我抵扣了，所以想问这个应该怎么填

宸宸老师 解答

2020-01-13 13:14

借方负数：主营业务成本 270.70
借：应交税费——应交增值税（进项税） 270.70


也可以
借方负数：9500
借：主营业务成本 9229.30
借：应交税费——应交增值税（进项税） 270.70