上交税金，接银存贷应交税费。计提时，借预收，贷应交税金？

阿左 追问

2020-01-13 14:45

老师，我还是昨天那个问题，但是我在看账，还是有点问题，我在上交税金的时候借银存贷应交税费，在收到85万的时候，借银存贷预收和应交税费

阿左 追问

2020-01-13 14:45

可是，我在看我科目余额表的时候，我怎么都觉得数不对

阿左 追问

2020-01-13 14:47

阿左 追问

2020-01-13 14:47

阿左 追问

2020-01-13 14:48

主要是我先交了税，后进行计提的

maize老师 解答

2020-01-13 14:57

你含税是85万么，租金？你开发票开是9%？

阿左 追问

2020-01-13 14:58

对，含税的租金85万，税是百分之3

阿左 追问

2020-01-13 15:00

阿左 追问

2020-01-13 15:01

一个是上交的时候凭证，一个是收到85的凭证

maize老师 解答

2020-01-13 15:04

你这个是房租租金么？还是啥租金？

阿左 追问

2020-01-13 15:06

房租

maize老师 解答

2020-01-13 15:12

https://mp.weixin.qq.com/s/gZstUquXdwA3NDDxwpHCSQ

maize老师 解答

2020-01-13 15:12

上面11%现在降到9% 你可以去看政策，