先计提所得税还是先结转损益？

杰 追问

2020-01-13 16:20

不结转损益怎么计算出所得税？

小黎老师 解答

2020-01-13 16:20

您好，根据明细账自己算下

杰 追问

2020-01-13 16:28

申报企业所得税是填写净利润还是利润总额？

小黎老师 解答

2020-01-13 16:29

您好，填写利润总额

杰 追问

2020-01-13 16:34

可以先结转损益报完所得税后，再计提所得税，再把所得税结转么？

小黎老师 解答

2020-01-13 16:39

你好，这样也是可以的，所得税不影响利润总额的

杰 追问

2020-01-13 17:00

资产负债表上年年末余额是不是年初余额？

小黎老师 解答

2020-01-13 17:07

您好，是的 次年的年初余额