老师，我想问问，零售商贸企业负库存调出来交企业所得税怎样做分录？

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 08:25

收到谢谢老师

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 08:25

收到谢谢老师

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 08:58

老师，按调出负库存金额的25%交企业所得税吗？

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:02

你好  是的 按25%来交企业所得税的。

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 09:08

如果不调出来交企业所得税，还能有什么办法吗？

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:10

你好 一般调出来就需要缴纳企业所得税的 ，不然查出来有风险的。

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 09:20

2019年的已经没办，只有调出来，2020年以后怎样策划这种业务好点？

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:22

你好 之后按正常结转的话，不会出现负数的。

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 09:25

仍然没有成本发票进来的话？

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:26

你好  没有成本票进来的话，可以根据入库单做库存商品，只是这个汇算清缴调整一下就可以了，你的库存商品不会出现负数的。

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 09:31

用入库单做入库，到汇算的时候，把用入库单入库的金额调出来作汇算吗？

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:33

你好  是的  是这样的。

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 09:47

老师，2020年1月到汇算前开进来的成本发票可以冲2019年入库单入库的金额吗？

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:48

你好 是的 只要汇算清缴之前可以开具发票就是可以的。

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 09:50

好的

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:51

祝同学工作顺利哦！

赵正慧（财税服务师） 追问

2020-01-14 09:53

谢谢老师耐心解答我

答疑苏老师 解答

2020-01-14 09:58

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