老师，收到退税怎么做分录？增值税及附加税的退税

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 15:45

退到账户的，是做借：银行存款，贷：应交税费～已交税金？

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:48

您缴纳跟计提分录怎么写的？

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:48

这是退到银行的 应该还有计提的

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 15:49

计提的要冲掉是吗

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:50

是的计提的也要对应冲掉 不然应交税费科目不平

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 15:57

增值税的怎么冲

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 15:57

计提的是附加税

bamboo老师 解答

2020-01-14 15:58

增值税什么原因退回？

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 16:03

算错

bamboo老师 解答

2020-01-14 16:04

那您计提的时候是按错误的计提的么

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 16:17

增值税没有计提，只提了附加税

bamboo老师 解答

2020-01-14 16:18

那您多交的增值税做缴纳的红字分录就好了
附加税做计提跟缴纳的红字分录

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 16:26

增值税缴纳的红字分录怎么做

bamboo老师 解答

2020-01-14 16:28

您缴纳时候的分录怎么写的

只喝可乐的猫 追问

2020-01-14 16:36

借：应交税费～未交增值税，贷：银行存款

bamboo老师 解答

2020-01-14 16:37

借：应交税费-未交增值税 借方红字
借：银行存款 借方蓝字