请问代发工资转银行的时候多转了七千，银行又不能退回，那我怎么从员工帐上调回公司帐呢

如柳 追问

2020-01-15 15:50

怎么做？我多转的这七千元放在哪个科目?

桂龙老师 解答

2020-01-15 15:52

借其他应收款-个人
贷银行存款

如柳 追问

2020-01-15 17:03

比如原来应该是借应付职工薪酬12000、贷银行存款12000，现在我银存只有5000，那另外七千我应该放哪个科目?

如柳 追问

2020-01-15 17:05

相当于我这个月多转了七千放在代发工资帐户里，下个月可以少转七千元

桂龙老师 解答

2020-01-15 17:45

按照你的意思，我的理解是，应发12000，可是公司只有5000，相当于还欠人家7000，放在下个月发给人家。是这样吗？

如柳 追问

2020-01-15 17:47

恰恰相反，只需要发五千元，我多转了七千

如柳 追问

2020-01-15 17:48

跟员工没关系，是银行代发帐户留了了七千余额

桂龙老师 解答

2020-01-15 17:51

哦，你的代发账户不体现在会计科目里是吧？只有公户的科目，没有代发账户的科目是吧？如果是这样的话，账务上不需要处理，月末编制银行余额调节表就好了。

如柳 追问

2020-01-15 19:46

如柳 追问

2020-01-15 19:46

老师，我可以这样做吗？

桂龙老师 解答

2020-01-15 20:12

对的，这样做很对，分录正确。