老师 之前卖出去的产品对方已经付了我们货款 本来是50瓶，但他们卖掉了5瓶所以只退了45瓶 现在要我们退款 但这笔销售是19年的现在2020年处理？而且所以已经结转了 也开不到红字发票

臭石头 追问

2020-01-17 13:11

是我这边开给客户嘛？

郭老师 解答

2020-01-17 13:14

之前开的普票
可以你直接开负数

臭石头 追问

2020-01-17 14:07

小规模纳税人  在税务局带开的一张专票

郭老师 解答

2020-01-17 14:18

对方认证了，对方给你开红字信息表，然后去税务局开负数发票

臭石头 追问

2020-01-17 14:19

这个有点麻烦对方不肯来红字信息表

郭老师 解答

2020-01-17 14:21

为啥？那怎么给她开负数

臭石头 追问

2020-01-17 14:21

他们那边没开过  麻烦

郭老师 解答

2020-01-17 14:22

他是一般纳税人吗
这个一点都不麻烦

臭石头 追问

2020-01-17 14:24

而且我们这边税务局也是觉得金额不是很大喊我们算了不用开负数发票给了

郭老师 解答

2020-01-17 14:27

那你们这块税不退了，货物咋冲回来

臭石头 追问

2020-01-17 14:28

嗯  所以我处理不来了

郭老师 解答

2020-01-17 14:29

该退的建议你退回去

臭石头 追问

2020-01-17 14:31

货都退了  之前他们款也付清了的  现在需要退他们钱

郭老师 解答

2020-01-17 14:34

那你可以把发票支付的税费和五瓶的给他扣除再支付
然后红冲你的成本

臭石头 追问

2020-01-17 14:34

而且跨年了可以还开红字信息表和负票不？

臭石头 追问

2020-01-17 14:36

但我这边的账务我就处理不来了  因为以前的已经结转了损益  而且现在是2020年了

郭老师 解答

2020-01-17 14:39

可以开的，用以前年度损益调整科目做到今年

臭石头 追问

2020-01-17 14:41

具体处理的过程你可以写下不我不会做

郭老师 解答

2020-01-17 14:42

借以前年度损益调整，应交税费贷银存
借库存商品贷以前年度损益调整
借利润分配贷以前年度损益调整