上年度12月份做错了一笔账，多记了22元的进项税，这一月份做账怎么冲回呢？

112233 追问

2020-01-17 13:50

上年底也做了损益也结转到未交增值税，这一系列怎么冲回呢

maize老师 解答

2020-01-17 13:52

借转出未交增值税 负数 贷进项税额 负数

maize老师 解答

2020-01-17 13:53

损益？你对应是费用少做吧？进项税额多做？往来没有多？这样么

112233 追问

2020-01-17 13:54

是的，普票当成专票做了

maize老师 解答

2020-01-17 13:56

借 以前年度损益调整  借进项税额 负数，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，借转出未交增值税 负数 贷进项税 负数

112233 追问

2020-01-17 14:00

还用做补计提吗？

maize老师 解答

2020-01-17 14:02

需要，你之前那个费用不是少做么，现在要补上