老师，我们公司是子公司要向总公司交管理费，是营业收入的百分之九，那么2019年全年的管理费我该怎么做账？

Nv～Li 追问

2020-01-19 10:01

我们是走内账挂往来的，那我是不是应该借管理费用贷应付账款？

暖暖老师 解答

2020-01-19 10:03

那就是贷方应付账款额核算的

Nv～Li 追问

2020-01-19 10:13

我做的是2019年一年的，一次性做也是直接借管理费用？

暖暖老师 解答

2020-01-19 10:14

需要分摊的这个，每月分摊

Nv～Li 追问

2020-01-19 10:21

怎么分摊呢？分录怎么做呢？

暖暖老师 解答

2020-01-19 10:23

借长期待摊费用贷应付账款
借管理费用贷长期待摊费

Nv～Li 追问

2020-01-19 10:30

不能直接走管理费用吗？

暖暖老师 解答

2020-01-19 10:31

一年的你最好分摊开了

Nv～Li 追问

2020-01-19 10:57

因为是内帐，这个给总部的管理费，总部可以子公司不算到管理费用里面去影响你们的利润。只是挂往来-其它应收款那里，显示需要给总部这笔款就好

Nv～Li 追问

2020-01-19 10:58

老师，根据这句话的要求，我该怎么做？

暖暖老师 解答

2020-01-19 11:03

借其他应收款贷银行存款

Nv～Li 追问

2020-01-19 11:08

是我们公司要给总部的管理费

Nv～Li 追问

2020-01-19 11:09

不影响利润，只是要体现出这一条数就好了，我应该怎么做账呢？

暖暖老师 解答

2020-01-19 11:12

借其他应收款贷银行存款

Nv～Li 追问

2020-01-19 11:15

贷银行存款的话，那我银行存款账上的余额就与实际不符了，这笔钱是不用转给总部的

暖暖老师 解答

2020-01-19 11:17

那这个分录没办法做，不影响损益又要，只能挂往来，不可能全部俩往来科目