老师我18年12月错吧个税记成印花税，该怎么调整

取舍 追问

2020-01-21 16:27

借:税金及附加120贷:应交税费-印花税120借应交税费-印花税120贷:银行存款120

庄老师 解答

2020-01-21 16:38

你好，当时有没有做，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，应交税费－－应交个人所得税，

取舍 追问

2020-01-21 16:43

做错了少记一步个税

取舍 追问

2020-01-21 16:44

又把个税120记到印花税上了

庄老师 解答

2020-01-21 17:16

你好，你个税有没有代扣，没有要补扣，

取舍 追问

2020-01-21 17:18

已经扣缴了，就是账做错了

庄老师 解答

2020-01-21 17:24

你好，那这样，借应交税费－－应交个人所得税，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配－－未分配利润，应交税费－－应交企业所得税，

取舍 追问

2020-01-21 17:25

没有以前年度损益科目

取舍 追问

2020-01-21 17:35

那多计提的印花税怎么办

庄老师 解答

2020-01-21 17:37

你好，直接做，利润分配－－未分配利润，或者增设这个科目

取舍 追问

2020-01-21 17:43

那多记的印花税借应交税费-应交印花税120贷:利润分配-未分配利润120可以这样做吗

庄老师 解答

2020-01-21 18:09

你好，多记的印花税借应交税费-应交印花税借和贷已经平了，不用再做分录，