老师，请问一下会员卡充值怎么做帐，有充100..送20.300送100.500送200怎么进行帐户处理？而且有600多个会员，充值金额都不一样

高大的豌豆 追问

2020-01-27 15:00

600多会员，可以汇总一起做吗？我们是影院，消费时不开票，按票房做销售的，那就是会员的和网上买票的都必须分开进行账务处理，是吗？

安与逸老师 解答

2020-01-27 15:02

会员的可以汇总做，附件做好明细就行。

高大的豌豆 追问

2020-01-27 15:04

附件自己做一份表格汇总一下行吗

安与逸老师 解答

2020-01-27 15:05

可以做表格汇总的。

高大的豌豆 追问

2020-01-27 15:06

那后来会员卡充值送的是电影票怎么做帐？

安与逸老师 解答

2020-01-27 15:12

借：银行存款   贷：预收账款
借：销售费用   贷：主营业务收入

高大的豌豆 追问

2020-01-27 15:16

还有个问题，送的电影票他是扺用券，有的还没用，不能立即做主营业务收入吧？

安与逸老师 解答

2020-01-27 15:20

还没有用的抵用卷不能做收入呢。

高大的豌豆 追问

2020-01-27 15:23

那做什么科目，而且我们的收入按票房算的，每天的票房网上一查清清楚楚，不要按电影票算，每个电影院的价钱也不同

安与逸老师 解答

2020-01-27 15:31

借：销售费用  贷：其他应付款
用了 借：其他应付款 贷：主营业务收入
没用 借：销售费用（红字） 贷：其他应付款（红字）

高大的豌豆 追问

2020-01-27 15:36

送的扺用券也不知道多少钱的，看每场电影的价格就不一样了，贷其他应付款的金额都不知道

安与逸老师 解答

2020-01-27 15:46

不知道的话就不做账了，等真正消费了在借：销售费用    贷：主营业务收入

高大的豌豆 追问

2020-01-27 16:00

老师，再问一下，这个收入没入帐，充卡送的现金全做费用了，这能行吗？

高大的豌豆 追问

2020-01-27 16:00

税务上会不会有问题

安与逸老师 解答

2020-01-27 16:13

最后还是会确认收入和销项税的。不存在不入账收入的情况。

高大的豌豆 追问

2020-01-27 16:17

好的，谢谢老师

安与逸老师 解答

2020-01-27 16:17

不用谢，有时间打个五星好评哦！