请问一个上市公司经常进行年分红或者经常可以大额地购买一些中短期的理财产品，是否说明它的现金流充足？

温暖的天空 追问

2020-02-06 21:41

可是我看到近几年公司的现金流量表上显示都是现金流为负值，经常购买一些中短期的理财产品，差不多这三四年都有现金分红，貌似跟现金流量表不符合，

张乐老师 解答

2020-02-06 22:02

现金流的结果是正是负，实际上是可以通过一些方法来进行调节的。 比如一家公司有1个亿的盈余资金，今年买了理财，期限两年，今年的理财收益是400万，那不考虑其他的情况的话，今年的净现金流量就是负的9600万。等第二年收回第二年的400万利息和1亿本金，第二年的现金流就是正的10400万元。  所以现金流量表的数据也得分析着看。

温暖的天空 追问

2020-02-06 22:04

十分感谢

张乐老师 解答

2020-02-06 22:06

好的，谢谢，你客气了。