我们销售运输服务，给对方开了发票，包括各种税在内的做账分录怎么写

沙丁鱼🐠 追问

2020-02-08 10:54

一般纳税人，专票

郭老师 解答

2020-02-08 10:57

你没有抵扣的吗
借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项，
如果没有抵扣的
借销项贷转出未交增值税，（都是三级科目）
借转出未交增值税贷，未交增值税，
计提附加税借税金及附加贷应交税费

沙丁鱼🐠 追问

2020-02-08 11:06

个人给甲方干活，委托我公司以我公司名义给甲方开了专票，然后甲方打款到我公司，我公司再付款给个人，这样的情况下，我公司付款给个人，除了应该扣下销项税，还要扣除相应的附加税，这一整套业务该怎么记账

沙丁鱼🐠 追问

2020-02-08 11:08

我还想知道附加税我们都应该扣哪些

沙丁鱼🐠 追问

2020-02-08 11:08

都是没有进项抵扣的情况

郭老师 解答

2020-02-08 11:14

开票金额多少

附加税=增值税*12%
如果销售额不到10万按增值税*7%
印花税=销售额*万分之五
所得税看利润

沙丁鱼🐠 追问

2020-02-08 11:16

开票含税金额8500元

郭老师 解答

2020-02-08 11:18

8500/1.09*9%（1+7%）+8500/1.09*万分之五+所得税
所得税看你利润多少
上面就是所有的相加