老师您好，我们单位公积金单位付400元，员工个人付400元，银行共计800元，计提时：借：管理费用公积金400贷：应付职工薪酬住房公积金400 交纳时：借：应付职工薪酬住房公积金400 其他应付款400 贷：银行存款800 老师麻烦看下对吗

舒飞娜 追问

2020-02-09 10:37

老师您好：其他应付款跟其他应收账款都可以

舒飞娜 追问

2020-02-09 10:40

老师您好：刚才写错了，我的意思是其他应付款跟其他应收款都可以吗

立红老师 解答

2020-02-09 10:44

你好，是的，如果您单位是先发工资后交保险就用其他应付款，如果是先交保险后发工资 ，是用其他应收款。

舒飞娜 追问

2020-02-09 10:58

那老师我们集团公司只设置了一个其他应付款，没设置其他应收款那我可以怎么做分录呢

立红老师 解答

2020-02-09 10:59

你好，那您应用其他应付款核算，没有关系，最终其他应付款一借一贷是平的。

舒飞娜 追问

2020-02-09 14:56

老师我不知道这样是平了

立红老师 解答

2020-02-09 15:01

你好，老师我不知道这样是平了——没有理解您意思呢？