请问筹建期老板投资存进公账里的就算实收资本吗？如果算是实收资本，用长期待摊费用科目的是怎么做分录，如果是做其他应付款呢？又怎么分录。谢谢

静悄悄 追问

2020-02-09 19:39

可以做其他应付款吗？公账可以转款到私人账户或者私人账户能转款进公账吗

立红老师 解答

2020-02-09 19:41

你好，需要看是投资款还是借款，如果是借款可以计入其他应付款
公账可以转款到私人账户或者私人账户能转款进公账吗——可以，但如果公户给个人账户转款每单笔超过5万，需要提供支付证明

静悄悄 追问

2020-02-09 19:47

长期待摊费用里的二级科目还需要设置管理费～办公费吗？还是直接长期待摊费用～办公费，长期待摊费用～利息费用，收入利息及支出利息都是用利息费用吗？怎么分录

立红老师 解答

2020-02-09 19:49

你好，计入长期待摊费用～办公费，长期待摊费用～利息费用就可以，利息支出计入长期待摊费用的借方，利息收入计入贷方或借方负数

静悄悄 追问

2020-02-09 19:55

写什么样的支付证明，谁有权写，如果记在财务费用里也利息费用这个科目就行了吧!不用分利息费用及利息收入

立红老师 解答

2020-02-09 19:57

你好，是单位财务人员写，就是为什么支付这么多钱给个人，理由是什么。
不需要分利息收入和利息支出，在摘要写明就可以，因为记账方向不一样，

静悄悄 追问

2020-02-09 20:02

利息收入怎么分录，就点不明白。公账可以支付货款费到私人账户吗？(公司是免税的，不用供货方开发票)

立红老师 解答

2020-02-09 20:12

你好，利息收入分录
借：长期待摊费用   负数
借：银行存款
或
借：银行存款
贷：长期待摊费用
都可以
公账可以支付货款费到私人账户吗
如果是货款，建议走公户，不能取得发票，您方不能入账的。

静悄悄 追问

2020-02-09 20:15

对了，不用写明长期待摊费用～开办费吗

立红老师 解答

2020-02-09 20:19

你好，如果当初设置二级是开办费，现在在开办费下设办公费、利息费就可以。

静悄悄 追问

2020-02-09 20:19

如果是财务费用是这样分录吗  借:银行存款  账务费用～利息费用 负数

立红老师 解答

2020-02-09 20:21

你好，如果是筹建期的利息费是计入长期待摊费用的，如果是经营期的利息费是计入财务费用。

静悄悄 追问

2020-02-09 20:24

我是说需要设置开办费吗？如果经营期的账务费用这个分录正确吗

立红老师 解答

2020-02-09 20:29

你好，建议设置开办费
如果是经营期财务费用处理是正确的。

静悄悄 追问

2020-02-09 20:54

筹建期如果记在管理费用～开办费里也是负数，与直接记者各个费用比如管理费用～办公费，财务费用～利息费用有什么区别呢

立红老师 解答

2020-02-09 20:56

你好，筹建期不通财务费用核算的。

静悄悄 追问

2020-02-09 21:37

公司报销员工私家车的上班加油费，是油票就可以报销入账了吧!还要办什么手续吗

立红老师 解答

2020-02-09 21:38

你好，是的， 如果是作为福利费报销，需要并入个人工资申报个税