我公司收到房租专用发票，因暂无收入，准备以后月份抵扣，那这个进项税额要放哪个科目

妩媚的草丛 追问

2020-02-10 17:26

那我不需要认证勾选吗

妩媚的草丛 追问

2020-02-10 17:27

什么情况下放待抵扣进项税额科目里

妩媚的草丛 追问

2020-02-10 17:28

是不是认证了就得本月抵扣了

maize老师 解答

2020-02-10 17:29

那我不需要认证勾选吗 是的，什么情况下放待抵扣进项税额科目里 辅导期纳税人 是不是认证了就得本月抵扣了 是

妩媚的草丛 追问

2020-02-10 17:30

意思就是哪个月抵扣就哪个月认证，不抵扣就暂时不认证

maize老师 解答

2020-02-10 17:31

是的，意思就是哪个月抵扣就哪个月认证，不抵扣就暂时不认证

妩媚的草丛 追问

2020-02-10 17:34

借长期待摊费用，应交税费～待认证进项税额，贷银存，对吗？分录对不，税费需要转吗？抵扣时怎么做分录

maize老师 解答

2020-02-10 17:36

是的，你认证做借进项税额 贷待认证进项税额

妩媚的草丛 追问

2020-02-10 17:41

辅导期我不属于吧，15年成立，注册1000万

maize老师 解答

2020-02-10 17:44

是的，所以不要用待抵扣

妩媚的草丛 追问

2020-02-10 17:45

谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-10 19:08

好的，我先回复别的学员了，