外贸企业12月对收到的专票进行了退税勾选，1月份发现发票有误，1月填写了红字信息表，1月销方开具了红字发票和正确的蓝字发票，正确的发票在1月未进行退税勾选，现1月所属期内如何操作？ 增值税申报表如何填写？账务如何处理？

外贸出口企业开了红字发票如何申报增值税

答： "需明确开具红字发票原因，若为转内销发票，1.销售额填报在主表第1栏“按适用税率征税货物及劳务销售额”和第2栏“应税货物销售额”，以及附表1第3栏“开具普通发票”中。销项税额填报在主表第11栏“销项税额”和附表1第3栏“开具普通发票”中。红字发票税额冲减处理。如果为出口发票开具红字发票，只是发票金额多开了，报关单金额没有错，这单出口也没有正式申报，只需把发票作废了重开。如果作废不了，先开红字冲减，再开正确的进行申报。 　　如果这单出口已经正式申报了，除了要重开发票外，还要在出口退税申报系统里做负数进行冲减，再重新录入正确的发票号信息进行申报。有可能管理员不需要做冲减，只需在备注栏注明更改发票号也是行的。具体联系退税管理员。"

老师你好，外贸企业收到红字发票怎么申报增值税

答： 你好 红字发票，正常账务处理 不需要勾选认证，相关数据在申报上会自动生成

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，现有一外贸企业上期认证了发票但未申报抵扣，现发现该发票有误做了红字冲红，该期申报增值税报表后发现需补交冲红发票进项税额，请问该如何填写增值税报表

答： 您好，增值税申报表，把这个认证的错误的进项税，填写到进项税转出栏就行了。