年末多计提的年终奖，次年月初怎么做帐？

八月 追问

2020-02-15 10:46

通过以前年度损益调整科目红冲吗？完整的科目是怎么样的呢？

玲老师 解答

2020-02-15 10:52

你好  借 应付职工薪酬贷以前年度损益 调整，借以前年度损益 调整贷应交税费 ， 借以前年度损益 调整 贷 未分配利润

八月 追问

2020-02-15 10:56

这个分录应该做到2019年13月还是做到2020年1月？

玲老师 解答

2020-02-15 11:01

你好 一年就有12个月，我写这个分录 是记在2020年的分录  你要是19年当年红冲就是原来计提 的分录不变，金额负数 ，不用以前年度损益调整这个科目

八月 追问

2020-02-15 11:04

噢噢，这个分录补缴的税费要汇算清缴后才能缴掉吧？

玲老师 解答

2020-02-15 11:06

你好，这个看你当地的要求，

玲老师 解答

2020-02-15 11:08

一般是在汇算前就正常交了