我们房租是2019年11月份交的，当时没开票，2020年2月份开的，那2019年11月份分录怎么做？是做预付账款吗？

下雨的天空 追问

2020-02-19 10:58

房租从11月份开始

郭老师 解答

2020-02-19 11:00

11月份到二月份，借预付贷银存
按月借管理费用贷预付

郭老师 解答

2020-02-19 11:00

是一般纳税人给你开的专票吗？

下雨的天空 追问

2020-02-19 11:04

不是专票，我们也是小规模

郭老师 解答

2020-02-19 11:05

那你11月份做管理费用和发票的金额分摊一致的，不用调整。

下雨的天空 追问

2020-02-19 11:08

因为我们2月份的帐还没做，我2月份做的时候直接借管理费用，金额是11-02月4个月的房租，贷预付帐款，以后每个月冲预付帐款是吗

郭老师 解答

2020-02-19 11:09

你好
是的可以