#提问#1月份申报了增值税，求计提1月份增值税的完整分录

一路阳光 追问

2020-02-20 00:08

是一般纳税人，下个月拿到银行回单做借应交税费-未交增值税贷银行存款。但是还有一笔借方应交税费-转出未交增值税有余额，没有平账啊？求完整分

郭老师 解答

2020-02-20 00:10

借销项
贷转出未交增值税
借转出未交增值税
贷进项

这个年末做也可以的

一路阳光 追问

2020-02-20 00:21

这个分录不明白，借销项贷进项什么意思

郭老师 解答

2020-02-20 01:00

销项在贷方发生额
结转到转出未交增值税
销项没有余额
进项借方发生额结转到转出未交增值税
进项没有余额
转出未交增值税贷方减借方余额，结转到未交增值税
出来了我给你的第一个分录