送心意

赵海龙老师

职称中级会计师,税务师

2020-02-20 21:28

你好,如果要是还发放的话就不需要调整的呀。只是所得税汇算的时候需要处理

美Joan🌸 追问

2020-02-20 21:38

已经发放完毕了,只是多计提了,现在2月份结账要把多计提的冲回吗?会计分录怎么借贷?

赵海龙老师 解答

2020-02-20 23:34

那就可以冲回来的

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相关问题讨论
 你好 那你就补计提 ;你跨年了吗这个 是工资吗   这样好判断科目 
2021-06-18 18:50:49
你好,如果要是还发放的话就不需要调整的呀。只是所得税汇算的时候需要处理
2020-02-20 21:28:42
您好,请参照, 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2017-04-13 20:16:08
你好,去年计提,支付工资分录是都有错误吗?
2020-07-07 16:43:27
你好,补计提66元的工资就是了 借;管理费用等科目,贷;应付职工薪酬 66
2019-06-09 16:52:29
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