去年的社保计提做错了，今年调整怎么做分录

白沙的云 追问

2022-03-29 18:37

小会计制度，应该是借其他应收社保贷现金，我写成应付职工薪酬了，然后计提其他应收方向也错了。

meizi老师 解答

2022-03-29 18:39

 你好 ；       那你就调整下； 借 应付职工薪酬 贷其他应收款   

白沙的云 追问

2022-03-29 18:42

不用损益调整吗，好像工资计题也错了

meizi老师 解答

2022-03-29 18:44

 你好； 你这个也不涉及损益科目的 。       你去看看到底哪些地方错误了   

白沙的云 追问

2022-03-29 18:45

制造费用一工资计提应该是也错了，扣的社保没有写

meizi老师 解答

2022-03-29 18:48

 你好；   你 把原来分录  做的什么情况。    应该怎么做； 列好； 我好判断   

白沙的云 追问

2022-03-29 19:12

借:制造费用一社保
其他应收款一社保
贷  应付社保
交社保   借应付社保一货现金
计提工资  借制造费用贷应付工资
支付工资借应付工资一贷现金
感觉不对

meizi老师 解答

2022-03-29 19:15

1.计提工资  借制造费用贷应付工资
支付工资借应付工资一贷现金 这个是对的 ； 你们是  谁的工资和社保 ？ 工人的吗？    2.   借:制造费用一社保
其他应收款一社保
贷  应付社保这笔分录是不对的    ；正常计提是 借 制造费用贷应付职工薪酬-单位部分社保； 缴纳 ：借   应付职工薪酬-单位部分社保 ；其他应收款-个人社保 贷银行存款    

白沙的云 追问

2022-03-29 19:17

我这个怎么调整，

meizi老师 解答

2022-03-29 19:19

去红冲上面分录。在按 我写的做