1日，A公司根据B公司所出具的账单通过银行进行了付款。2日，B公司告知账单有问题，A公司多支付，根据双方协商将多余款项不用退回，用于下次使用。3日，在此出具账单时，费用从余款中扣除。请问怎么做会计分录？

F.T 追问

2020-02-21 17:55

我们这个已经跨年了，之前是借主营成本，贷银行存款；通知有余款时，借预付贷主营成本；在此支付时，借主营成本，贷预付。这样是对的吗？

郭老师 解答

2020-02-21 17:58

你好，可以的，

F.T 追问

2020-02-21 17:59

但是，现在一结账，出报表时，资产和利润表就相差这一笔钱，所以我应该怎么调整呢？

郭老师 解答

2020-02-21 18:00

借预付贷主营业务成本，你修改一下，借预付借主营业务成本负数。

F.T 追问

2020-02-21 18:04

感谢老师

郭老师 解答

2020-02-21 18:07

不用客气的。