送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2020-02-22 17:04

你好
可以做调整分录冲减
借:应付职工薪酬
贷:以前年度损益调整(如果金额不大可以直接记入管理费用…工资(奖金))

D小懒 追问

2020-02-22 17:29

但是我们没有以前年度损益调整这个科目,而且当时计提的时候有部分计提到成本工资里面的,我不知道这部分如何处理

蒋飞老师 解答

2020-02-22 17:37

没有“以前年度损益调整”可以用“利润分配…未分配利润”科目替代

蒋飞老师 解答

2020-02-22 17:38

有部分计提到成本工资里面的,可以对应冲减就可以了

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