我公司预定一批原材料预付了货款，对方给我公司开具了增值税专票。两个月后对方公司没有原材料给我公司，把款退给了我公司，给我公司开具的专票要了回去（对方开具的专票我公司还没有认证、没有入账），又给我公司开具了红字发票。请问我公司如何处理这些专票？

我公司预定一批原材料预付了货款，对方给我公司开具了增值税专票。两个月后对方公司没有原材料给我公司，把款退给了我公司，给我公司开具的专票要了回去（对方开具的专票我公司还没有认证、没有入账），又给我公司开具了红字发票。请问我公司如何处理这些专票？

答： 您好，您可以把红字发票还回去 。因为你没入账也没认证，并不需要这张红字发票进行账务处理。

我公司19年10月购买原材料对方开具了增值税专票，已认证入帐，并列入成本，进入主营成本，现发现此发票未填写规格型号数量单价，要求对方开具红字发票，然后重开正确的发票，现对方已开具，现己跨年，如何做帐务处理？求教，謝谢！

答： 您好，总的金额是一样的是吧，那您就要先把原来发票的分录红冲，然后再按新开具发票的金额入账，实际也就是借原材料 负数进项税额负数贷应付账款负数，然后再借原材料 进项税额贷应付账款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

购买收到红冲专发票：借：原料料（红字） 借：应交税金---应交增值 税----进项（红字）贷：应付帐款（红字）还是借：原料料（红字） 借：应交税金---应交增值 税----进项转出 贷：应付帐款（红字）

答： 第1个分录是正确的，第1个。