你好，上月增值税有留抵，这个月不用交增值税，如何做分录？

缥缈的绿茶 追问

2020-02-24 09:21

可是报表会显示应交增值税的金额，就是当月销项-进项

玲老师 解答

2020-02-24 09:25

你好，留 抵小于销项就要交税

缥缈的绿茶 追问

2020-02-24 09:27

上月留抵2500，这个增值税2200，不用交，还有留底300，请问分录该怎么做？

玲老师 解答

2020-02-24 09:28

这样不用做分录  ，直接抵就可以了，不用交税

缥缈的绿茶 追问

2020-02-24 09:30

报表会显示应交税费2200的

玲老师 解答

2020-02-24 09:31

方便截图发来看一下吗 ？你说的留抵在报上有没有数吗  ？

缥缈的绿茶 追问

2020-02-24 09:34

[图片]

缥缈的绿茶 追问

2020-02-24 09:36

上个月留抵未做其他分录，只是做了正常的借：应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税

玲老师 解答

2020-02-24 09:48

你的19栏应纳税额显示是零，不用交税！

缥缈的绿茶 追问

2020-02-24 10:21

那分录不用做，报表不用管它？

玲老师 解答

2020-02-24 10:39

分录不用做报表，正确填写完报表申报就可以了