老师，请教一下，期末结转税金，未交增值税比实际交的增值税小，是怎么回事，怎么调整呢

学堂用户 追问

2020-02-24 15:29

找到问题了，是上个月销项税额的本年累计数多累计了63元，这怎么弄呢

maize老师 解答

2020-02-24 15:30

这个是账上做多，还是申报多申报还是啥？

学堂用户 追问

2020-02-24 15:34

上年10月份销项税额的本年累计多累计了，而且进账里面有20.83申报了进账，但是发票没有取得，账上未入账

学堂用户 追问

2020-02-24 15:35

所以现在应交税费—未交增值税在借方有42.17

学堂用户 追问

2020-02-24 15:36

税务多累计了，每个月的销项税额都是正确的，就从10月份父母累计了63

学堂用户 追问

2020-02-24 15:37

多累计了63

maize老师 解答

2020-02-24 15:41

上年10月份销项税额的本年累计多累计了 这个到底哪里的，申报还是账上的，申报多了？？？

学堂用户 追问

2020-02-24 15:44

税务多累计了，不知道系统怎么出问题了，多累计了63

学堂用户 追问

2020-02-24 15:48

税务说调调账，这怎么调呢

maize老师 解答

2020-02-24 15:50

那你的意思多交63的销项税额，那这个调账亏是，那这个做借营业外支出 贷销项税额 63

学堂用户 追问

2020-02-24 18:52

谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-24 18:54

好的，我先回复别的学员了