应交税费-应交增值税-未交增值税贷方多了0.01，要调整到转到转出未交增值税科目吗？

bone_aa 追问

2017-09-09 15:30

借：应付职工薪酬  贷：应交税费_个税？

bone_aa 追问

2017-09-09 15:39

哦，那我以前年度的应付职工薪酬科目的数字是错的，少计提了，现在我要怎么办

邹老师 解答

2017-09-09 15:20

你好，是的，做结转的相反分录就是了

邹老师 解答

2017-09-09 15:26

你好，你需要补计提个人所得税0.36

邹老师 解答

2017-09-09 15:31

你好，是的，就是做这个补计提的分录

邹老师 解答

2017-09-09 15:40

你好，补计提就是了 
借；以前年度损益调整  贷；应付职工薪酬