请问购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表里的L3购进农产品数量和L2消耗数量怎么填

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-24 23:55

当月没够进呢？怎么填呢？购进农产品直接销售的。不涉及领用

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-24 23:55

购进农产品直接销售核定增值税进项税额的计算表中的

郭老师 解答

2020-02-24 23:58

当月没够进呢？怎么填呢？L3填写0
购进农产品直接销售的。不涉及领用
比入购入30都销售出去两个都填写30

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 00:01

我们也涉及消耗，不过损耗率不超过1%。当月销售的是起初库存，如果说我都填30的话我的损耗就为0了呢

郭老师 解答

2020-02-25 01:29

属于合理损耗的吗

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 07:03

是合理损耗

郭老师 解答

2020-02-25 08:55

合理损耗可以忽略的
一块做成本出库

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 09:01

不是想进项也能抵扣点税吗

郭老师 解答

2020-02-25 09:06

你要抵扣增值税？

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 09:07

对

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 09:08

就是这张表

郭老师 解答

2020-02-25 09:09

损耗按你实际的关系

郭老师 解答

2020-02-25 09:09

损耗按你实际的填写
还有那个不会填写

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 09:10

就是不知道L2和L3是累计数还是当期数

郭老师 解答

2020-02-25 09:11

你好
当期的数据
之前的已经填写了

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 09:14

那我本月没有购进，本月的损耗有数，损耗率也为0啊，也就相当于我本月损耗部分不能抵扣进项税了吗？

郭老师 解答

2020-02-25 09:16

有领用
有损耗可以填写的
你还有库存不是吗
比如你上月入20
领用10
还有10就在期初

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 09:21

可是这个公式就能看出如果不填写购进数量就不能抵扣所以就拿不准

郭老师 解答

2020-02-25 09:23

截图这个报表看下的

虚拟的小天鹅 追问

2020-02-25 09:45

就是这张

郭老师 解答

2020-02-25 09:52

按期初 +本期购进-期末这个填写