我在结转外币的时候科目余额表有1.67 的差额，但是资产负债表是平的，明细表也平的。这我这么处理。这个是19年12月的账

郭老师 解答

2020-02-25 16:32

科目余额表不平？

everyday 追问

2020-02-25 16:38

科目余额表不平，我看相差1.67我在试算平衡表里看了1.67正好是美元账户的贷方金额可是试算平衡表是平的

郭老师 解答

2020-02-25 16:40

美元现在余额对吗
不对的调整汇兑损益

everyday 追问

2020-02-25 16:57

美元现在贷方有1.67可是我这汇兑损益是自动结转的，那我现在已经在2020年了，我这个怎么调整。

郭老师 解答

2020-02-25 16:59

自动调整的分录怎么写的

everyday 追问

2020-02-25 17:00

这样写的

郭老师 解答

2020-02-25 17:07

对
这个分录不影响的
不是贷方余额
截图你的科目余额表和资产负债表

everyday 追问

2020-02-25 17:11

这个是12月的

郭老师 解答

2020-02-25 17:24

应收账款和应收补贴款不对

everyday 追问

2020-02-25 17:27

哪里不对，这怎么查呀

郭老师 解答

2020-02-25 17:35

应收账款1141384
这个是科目余额表的

everyday 追问

2020-02-25 17:40

我不是很明白，我没有看到这个数据

郭老师 解答

2020-02-25 17:42

应收账款合计加起来和你资产负债表预收加应收账款不一致

郭老师 解答

2020-02-25 17:44

不对
这个对
你现在等会我看下货币资金
你这个银行存款看下明细账余额多少

everyday 追问

2020-02-25 17:52

明细账就这2个，美元没

郭老师 解答

2020-02-25 17:57

你看你的资产负债表货币资金是2953985.7
你的科目余额表现金加银行存款是7702.77+2946284.6
不一致1.67
就是差了

everyday 追问

2020-02-25 18:01

我找不到什么情况，只有美元有1.67差额

郭老师 解答

2020-02-25 18:06

你在做一个借银行存款，借财务费用-1.67
银行存款余额是负数，不可以。

everyday 追问

2020-02-25 18:08

银行存款的话是选择美元账户是吗，财务费用是汇兑损益是吗，那我这个是19年。现在在2020年直接调整是吗，不要涉及其他会计分录了是吧

郭老师 解答

2020-02-25 18:09

对的
是的
可以