老师，我是小规模药店，16年成立但一直没要求建账都是定额的，19年1月要求必须建账，我把建账时已经有的商品及货币都做贷，其他应付款-法人。我在用现金慢慢冲销这部分其他应付款-法人。借，其他应付款 贷，现金。这样做对吗？会有涉税风险吗？

kj_k9QXMCc1l0QT 追问

2020-02-26 11:10

老师，我没明白你的意思？

maize老师 解答

2020-02-26 11:13

你去仓库盘点做其期初，没有这个付款这个购货单位吗，需要直接挂这个

kj_k9QXMCc1l0QT 追问

2020-02-26 11:18

老师，你是说我应该贷，应付账款-供应商。以后再用现金冲销应付账款吗？

maize老师 解答

2020-02-26 11:20

这个是需要按你们实际才可以这个，负债需要挂时候，实际还有没有付款就做应付账款，要是老板帮忙付款就做其他应付款，

kj_k9QXMCc1l0QT 追问

2020-02-26 11:23

老师，我已经放其他应付款-法人了，日后用现金慢慢冲销，没有涉税风险吧？也就是相当于老板帮忙付款呗

maize老师 解答

2020-02-26 11:27

个体户吧，这个一般没啥，这个

kj_k9QXMCc1l0QT 追问

2020-02-26 11:28

老师，是小规模纳税人

maize老师 解答

2020-02-26 11:29

是公司还是个体户，这个公司长期使用私户这个税局要追究需要视同服务缴纳增值税，