如果甲公司应确认的主营成本是10块钱，乙公司先开了11块的票给甲公司。甲公司款没有付，甲乙公司做账分别怎么做？

加油 追问

2020-02-26 14:15

甲公司有收入，但是没有付乙公司款

朴老师 解答

2020-02-26 14:16

收到发票借库存商品+进项11贷应付账款11
乙公司的分录借应收贷11主营业务收入+销项11

加油 追问

2020-02-26 14:20

如果甲公司确认成本应该是1，那11和1之间的差额怎么体现呢？甲公司借主营业务成本1应交税费11贷应付账款11

朴老师 解答

2020-02-26 14:20

这个1你没有销售出去的 哦

加油 追问

2020-02-26 14:22

这个1是甲公司接受乙公司服务，只是没给钱，是不是还要正常确认成本，因为乙公司要确认这个1的收入

朴老师 解答

2020-02-26 14:23

没给钱的话那就要计入营业外收入的哦，乙公司计入营业外支出