老师，做销项税转出时，有个会计分录是 借 应交税费-应交增值税 贷 应交税费-未交增值税 是吗，但是我们的应交税费-应交增值税下面还有三级科目，我该怎么做账？

江西叶丽霞 追问

2020-02-27 09:07

销项，销项大于进项，

meizi老师 解答

2020-02-27 09:08

你好  。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税  
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

江西叶丽霞 追问

2020-02-27 09:10

我要在应交税费 应交增值税 下面再设个三级科目 转出未交增值税  是吗

meizi老师 解答

2020-02-27 09:11

嗯 是的  你需要设置明细科目的 应交税费-应交增值税-转出未交增值税

江西叶丽霞 追问

2020-02-27 09:22

还有，老师每月1号-5号上报前一个月产值、能耗报表；12号-18号上报前一个月的财务报表，产值是指销售额吗，还有能耗包括哪些

meizi老师 解答

2020-02-27 09:23

你好  新问题需要重新发起提问的  学堂学员的问题太多了   理解下

江西叶丽霞 追问

2020-02-27 09:24

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-02-27 09:26

不客气 希望帮到你就好