老师 19年进的货 20年收到的发票 19年暂估入库 当时成本连同其他销售出去的货物月末一次结转了 现在发现成本结转少了 我应该如何做账 请给一下具体分录 谢谢

长情的柚子 追问

2020-02-28 09:41

老师  收入是19年的  只是成本结转错误而已

长情的柚子 追问

2020-02-28 09:42

金额错误

江老师 解答

2020-02-28 09:45

冲销原来成本结转分录，再按发票入账，结转成本，最后相当于发票金额与原来结转成本的差额，在当期进行了成本结转