老师你好！关于进销存，如果真的按发票来一进一出，成本也是按真实的做，就不怕库存不足了，但是利润会很大，而且进项税这一块怎么弄？不找进项票增值 税会交很多，如果找票回来抵，增值 税是减了，但是库存会越来越大。老板又要求控制税负。这种情况 怎么处理呢？

老师你好！关于进销存，如果真的按发票来一进一出，成本也是按真实的做，就不怕库存不足了，但是利润会很大，而且进项税这一块怎么弄？不找进项票增值 税会交很多，如果找票回来抵，增值 税是减了，但是库存会越来越大。老板又要求控制税负。这种情况 怎么处理呢？

答： 你好 你就算是收到进项税发票也得是真实的发票。 没有真实的进项税发票 不要去做。 你这样库存商品数量越大 你没法冲掉的

在我实现销售却未取得进项发票，此时需要对该产品进行暂估处理。我就是一直有疑问，我们进销存软件哪里适用于暂估商品的呢？哪里又是用于冲销暂估的呢？暂估时要录入暂估同时发出产品的成本栏也要按照暂估的金额进行成本结转，即我暂估的同时也在出库正数发出了。那待到发票来时，我们软件该怎么操作呢？还有，对于暂估金额与来票金额不一样时该怎么处理呢？我是这么做的，不知道对不对。不对，请老师指出，并请老师帮我找解决的方法。我们企业正常经营了10年了，所以在本年4月初建账时我的库存就有暂估的，有几十万吧。我是分仓核算的，本仓核算正常商品，暂估仓核算暂估商品。本仓里正常操作就可以了，就是暂估，我有点搞不太明白。我在暂估仓录入期初数据后。进票来了后我，怎样冲销暂估呢？暂估登记的界面数量不能用负数表示，快账技术告诉我在出库新增负数表示暂估冲销，由于之前我已经暂估的正常出库了，那我是不是还要对该冲销的产品再出库一次？不然我的这个产品就是零成本出库了，对吗？还有，我这样分仓核算，怎样才能显示扣除暂估商品以后的实际产品数额呢？我这样操作商品余额表显示的是本仓与暂估仓的和了。

答： 暂估入库： 借：原材料 贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商 ) 下月初暂估回冲： （1）红字冲回暂估入库 借：原材料 贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商 ) （2）收到发票,做入库处理 借：原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：应付账款——XX供应商

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，请问，外账进销存根据什么做的？要根据进项发票，销项发票。。还是根据进项发票和结转的成本

答： 你好，根据购进发票与销售的做