老师:请问一下,公司请了环境检测公司给厂房进行噪声检测,检测公司在2019.8月份开了普票,但我方到2020.1月才支付了检测费,车间管理8月收到发票时一直没交给财务,账务没作处理,现在1月份应该怎么做账呢?

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-02-27 18:28

这个跨年了，这个要想2019年税前扣除，需要做2019年账上，你这个做2020年上面这个做借以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

敏儿追问

2020-02-27 18:40

2019年已经结账了.还能做回去吗??做到2020年,是借以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整?然后再借其他应付款贷银行存款??

maize老师解答

2020-02-27 18:55

是的，这个我之前问税局说年报可以和季报数据不一样，不知道你们那边是不是这样

敏儿追问

2020-02-27 19:07

如果做回2019年的账,该怎么做呢?不懂

maize老师解答

2020-02-27 19:08

借管理费用贷其他应付款，

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