老师您好。 请问上个月采购的材料，已开发票，这个月发生了一小部分退货， 比如采购数量1万个，退货100个。 正确的做法，发票应该怎样处理？

柠檬 追问

2020-02-28 14:14

是专票，没有认证。 对于我们企业来说，退货是很正常的。

我们现在的做法是，因为供应商是长期合作的，我们直接让供应商在下月的进货减去退货，这样开票，在其中一些产品的总金额上减去退货的差价。

总感觉这个做法不太规范。

郭老师 解答

2020-02-28 14:17

正规的对方认证之后给你开部分退货的红字信息表，然后你给他开负数发票。

柠檬 追问

2020-02-28 14:20

老师，我有点糊涂了，我们是购买方，应该是我方认证吧？

郭老师 解答

2020-02-28 14:22

是的
购买方认证
购买方开红字信息表

柠檬 追问

2020-02-28 14:26

红字信息有，是不是要在开票系统操作？

郭老师 解答

2020-02-28 14:29

是的，软件首页有一个红字信息表找填开

柠檬 追问

2020-02-28 14:29

非常感谢老师，如果是未认证的发票呢？

郭老师 解答

2020-02-28 14:31

一定要认证，不要认证，如果你不认证，开了部分红字信息表，你整个发票都认证不了了。

柠檬 追问

2020-02-28 14:32

明白了，谢谢老师。  不过实务中，可以到了下个月开票时间，发票可能还没有拿去认证。

郭老师 解答

2020-02-28 14:34

可以的，这个可以等发票认证之后再操作。