老师，养老失业和工伤月底都需要计提吗？不计提可以吗？这个月交了这个月直接记费用了行吗？因为这几项都是月初的时候就交本月的，这个还用计提吗？

晴空 追问

2020-02-28 14:37

我们单位一直也没计提这社保费呢？光计提工资呢？这个有什么风险吗？

maize老师 解答

2020-02-28 14:39

需要按准则做才可以，风险，不少交税，一般稽查也没有啥风险，账上做不符合准则，目前还没有看到说有罚款啥之类

晴空 追问

2020-02-28 14:41

打比方说1月份吧，我们单位都是1月初就把养老工伤失业就交了，但是1月份的工资要等到2月份才发，我们现在记账的模式就是交了社保费以后直接计入费用里了，等到1月底就直接计提一个工资，1月份发上年12月份工资的时候就把1月份给员工上的保险，由员工出的那部分在其他应收款里扣出来，一直就这么记呢？

maize老师 解答

2020-02-28 14:44

你汇算清缴的时候那个别填写错误一般没啥

晴空 追问

2020-02-28 14:45

汇算清缴该怎么填啊

maize老师 解答

2020-02-28 14:47

社保填写2019年所属期缴纳的

晴空 追问

2020-02-28 14:50

社保就是填写2019年1至2019年12月份的实交数，是吗

maize老师 解答

2020-02-28 14:54

是的，你看你那个所属期2019年全年的这个数据，

晴空 追问

2020-02-28 14:57

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-28 15:00

好的，我先回复别的学员了