老师，在企业实际工作中月末材料已到，发票未到，我们借：原材料 贷：应付账款~暂估入库~xx供应商这样做帐？还是不分供应商，直接就一个总的暂估数据呢？？

老师，在企业实际工作中月末材料已到，发票未到，我们借：原材料 贷：应付账款~暂估入库~xx供应商这样做帐？还是不分供应商，直接就一个总的暂估数据呢？？

答： 建议分供应商暂估入账，方便核对查找

做原材料估价入库时是这样做的 借：原材料300 贷：应付账款300 冲估价时按照发票冲的 借：原材料-250 贷：应付账款-250 因为后期才知道，发票直接把不良金额扣除了，发票回来后做实际入库，借：原材料250 贷：应付账款250 原材料估价就少冲了50 原材料总金额已经对上了，那这种情况怎么处理呢，这个供应商家的账对不上

答： 冲销时也是应该按300元冲，然后是按正确的250元进行做材料账，与供应商的账对上，至于材料账对不上，属于内部的事，再找原因。是不是多结转成本了，下次少结转50元，这样内部账也平了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司购买原材料。或者销售汽车（公司是制造行业）然后我不知道付出的供应商款项是先付款后发货还是先发货后付款。也不知道假如是先付款后发货的情况也不知道货啥时候给发。销售时也一样，麻烦老师分别讲讲

答： 您描述的情况需要双方协商确定，没有规定必须什么时候发货的。