- 送心意
文静老师
职称: 高级会计师,中级会计师,会计学讲师
2020-03-02 08:30
现金流量表,是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。你的理解正确,但是现金范围不止现金和银行存款。还包括短期债券投资
相关问题讨论

你好,不需要算进去,因为它们并没引起现金流量数字的变化,
2020-03-31 13:20:18

你好!期初就是年初的银行现金余额
2020-02-29 07:04:12

收到其他经营活动现金
其他货币资金,短期理财3个月以内
库存现金+银行存款+其他货币资金(扣除部分非短期理财)+交易性金融资产(短期现金等价物)
2020-01-08 11:41:03

是的,按每笔分录分类就可以了,一致
2019-10-16 19:58:03

你好 提现与存入现金只是内部的变动,不影响现金流量表。这个不用勾选
2019-08-12 14:17:06
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