在核查银行帐，发现实际应付未付的金额与科目汇总表的应付账款月末余额少，如何处理？

动听的香烟 追问

2020-03-02 15:32

以往明细账没登记。只有一个总数

meizi老师 解答

2020-03-02 15:34

你好  那你就需要去查询具体的明细账才行的。 不然无法查明原因调账的

动听的香烟 追问

2020-03-02 15:38

以往财务一直都没做明细账，我们是手工账查起来也费劲。以往的纸质凭证也被老板搬厂的时候销毁了。因为是内账，老板也不是很重视

meizi老师 解答

2020-03-02 15:39

你好 那你就问下领导 这个是否可以走调整报告 直接调整审批 你把账做平

动听的香烟 追问

2020-03-02 15:40

如果可以，那怎么做分录？

meizi老师 解答

2020-03-02 15:41

你好   走调整报告 去看到底是哪里的余额  你做调整    按你账上来做账就行了

动听的香烟 追问

2020-03-02 15:43

没懂，第一次遇到这种情况。

meizi老师 解答

2020-03-02 15:46

你好   比如你应付10元  而你账上只应付8元。 那你们对账需要付款几元

动听的香烟 追问

2020-03-02 15:53

大致懂了。还有一个问题，一直以来我们库存现金都是老板娘收了什么款付了什么款然后告诉我，做下来的流水都是负数。现在领导说要按实际来，到时候她告诉我一个金额，让我把流水做成正数，在这之前我应该怎么账务处理？

meizi老师 解答

2020-03-02 15:55

你好 那你也得去看钱是谁垫付了款吗 还是说   没钱怎么支付的。 总得有钱才会支付出去的。 款从哪里来的。   问清楚就可以正数了

动听的香烟 追问

2020-03-02 16:05

都是贷款的。领导的意思是，到时候她给一个金额我，比如10万作为月初金额这样。那之前留存下来的负数金额怎样处理

meizi老师 解答

2020-03-02 16:07

你好      那你也得去看看 这个10万元是否够支出 。   不够肯定会负数的  。收支都要你按实际来做的。 就算是内账也得这样做 。  或者你就清理账务 。直接按现有余额来做 。

动听的香烟 追问

2020-03-02 16:11

是的，收支都是按实际来。不够支付的时候，老板会从银行提取一笔备用金。那之前的那个余额我也是想清理账务。但不知道怎样写分录

meizi老师 解答

2020-03-02 16:13

你好   那你就去看之前是不是提取了钱给公司支出出去了。 没入账 。所以导致负数了。

动听的香烟 追问

2020-03-02 16:24

不是这个意思！我只想知道，2019年12月月末余额是负数！现在2020年1月老板直接告诉我，1月月初金额调为10万。我怎么处理！2019年12月这个余额我怎么处理！如果2019年这个余额是老板垫付和贷款回来的。怎么处理

动听的香烟 追问

2020-03-02 16:27

我知道了，在跟你聊着，我搞清楚了方向了！谢谢

meizi老师 解答

2020-03-02 16:27

你好  那你也得去看具体是怎么垫付的 月初是10万  你支出了多少 贷款了多少 你也得做进去金额  最终才是你余额。

动听的香烟 追问

2020-03-02 16:32

我只是不知道怎么写分录，比如19年-10万。都是老板垫付出来的，那2020年1月，老板再拿10万出来，那老板就是垫付了20万，库存现金收入了20万。那我另外一个科目是其他应付款？

meizi老师 解答

2020-03-02 16:35

你好 是的 肯定是其他应付款 如果是垫付的情况的 。就是算借款给企业了