应交税费-应交增值税-转出未交增值税，有余额需要结转么？ 月末的时候不是要把 应交税费-未交增值税转入 应交税费-应交增值税-转出未交增值税， 那应交税费-应交增值税-转出未交增值税的数额一直在增加？

豆芽 生长机 追问

2020-03-02 16:29

应交税费-应交增值税-转出未交增值税，余额一直在增加，不用管是么？

江老师 解答

2020-03-02 16:31

这个是存在一笔分录没有结转，你是贷方余额没有结转的话，就是具体的分录是
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税

豆芽 生长机 追问

2020-03-02 16:32

应交税费-应交增值税-转出未交增值税，借放余额在增加，这个分录我做了

江老师 解答

2020-03-02 16:32

借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
这个就是你需要补录的凭证

豆芽 生长机 追问

2020-03-02 16:34

为什么要有这个分录，我是计提的未交增值税，做得
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税，如果要是做你说的那个分录？那我为什么要做这个分录？

江老师 解答

2020-03-02 16:35

增值税，从来都是结转增值税，没有说计提增值税
都是需要有数据来源的结转