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朴老师

职称： 会计师

2020-03-02 17:09

有留抵可以直接结转下年。2019年不需要做特别处理。

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有留抵可以直接结转下年。2019年不需要做特别处理。
2020-03-02 17:09:37
你好 留底税额在应交税费-应交增值税-转出未交增值税上反应就可以了，就是说进项税额要转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税上。
2020-01-05 17:24:46
结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2020-05-10 21:44:55
公司留底税额可以转出，具体的会计分录如下： 借：应交税费-增值税留抵税额 贷：应交税费-应交增值税
2023-12-24 14:49:52
同学，你好 认证后 借应交税费-应交增值税(进项税额) 贷应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 有留抵税额可以不处理，等到销项税大于留抵税额时再结转
2021-08-16 12:32:25
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