各位老师您们好！想问下上年度企业所得税漏结转需要怎么处理？已经年结账了。

蓝云彩 追问

2020-03-02 17:58

是的

朴老师 解答

2020-03-02 18:02

Dr. 以前年度损益调整

Cr. 应交税费——应交企业所得税

Dr. 未分配利润

Cr. 以前年度损益调整

Dr. 应交税费——应交企业所得税

蓝云彩 追问

2020-03-02 18:09

老师，有点看不明白，后面还要借：应交税费—应交企业所得税   吗？

朴老师 解答

2020-03-02 18:09

最直接的办法就是反结账回去结转

蓝云彩 追问

2020-03-02 18:11

嗯，就是我已经结账了，又开始了今年的凭证录入

朴老师 解答

2020-03-02 18:11

反结账回去结转就可以了

蓝云彩 追问

2020-03-02 18:12

好的ヾ ^_^♪谢谢老师，我试下

朴老师 解答

2020-03-02 18:14

嗯，好的，你试试看哦