请问小规模冲红入账，只需要用，负数记账联入账就行了是吗？

Bonnie 追问

2016-05-03 18:30

支付社保费、住房公积金、(转付9-10月社会保险费)（银行回单和社保网上打印单据）
借：应付职工薪酬 – 社会保险费（单位）600
– 住房公积金（单位）100
其他应付款 – 社会保险费（代扣代缴的个人承担）100
住房公积金 （代扣代缴的个人承担）100 
贷：银行存款900
3计提工资：借：销售费用-职工薪酬40000（不要附件）
贷：应付职工薪酬-工资40000
4、发放：（工资表，应付的计提；实际支付的为库存现金支出）
借：应付职工薪酬-工资40000                     
贷：应交税费-个人所得税 60                   
其他应付款-员工社保款100 
      住房公积金100 
库存现金-人民币 39740，或银行存款，请问这先交社保，后发工资的分录是这样的吗？有没有错误

邹老师 解答

2016-05-03 15:33

如果发票联没有给到对方，你可以一起作为附件
如果给到对方，你可以只是记账联入账

邹老师 解答

2016-05-03 16:01

正数发票正常入账
负数发票，你可以发票联，记账联一起入账，如果是代开的发票，所有联次作为附件