老师您好，我公司是建筑公司，2018年，有一笔质保金打给业主了，但财务没有入账，现在2020年了，应该如何处理，账面上还挂着账

安心子 追问

2020-03-05 15:11

因为当时公司三月刚成立，没有请会计，三月就打了100万业主这里交质保金，五月才找会计，所以就漏了这笔质保金，过了几个月业主返还了质保金10O万，所以账上现在还挂着

暖暖老师 解答

2020-03-05 15:11

收到了就做相反的会计分录

安心子 追问

2020-03-05 15:13

我的意思是打出质保金没有做账，打进又做了账，现在账上不平，如何处

暖暖老师 解答

2020-03-05 15:17

你补一个打出去的分录

安心子 追问

2020-03-05 15:18

这个怎么补呀？2018年发生的，现在2020年

暖暖老师 解答

2020-03-05 15:19

都不是损益科目
直接借其他应收款贷银行存款

安心子 追问

2020-03-05 15:22

这样行吗？我就多写一张记账凭证就可以吗？问题是现在2020年没有银行流水回

暖暖老师 解答

2020-03-05 15:23

可以的，这个是实际发生的