老师，住宿费的进项税额可以抵扣吧

princess 追问

2020-03-05 15:47

餐费呢

maize老师 解答

2020-03-05 15:48

这个不能抵扣，餐费

princess 追问

2020-03-05 15:55

餐费即使开了专票也得做进项税额转出是吧

maize老师 解答

2020-03-05 15:55

是的，这个是不能抵扣，取得专票是需要转出

princess 追问

2020-03-05 15:58

跟企业所得税有啥关系吗

maize老师 解答

2020-03-05 16:03

你这个不抵扣可以全额抵减企业所得税，增值税抵扣少，企业所得税就抵扣多

princess 追问

2020-03-05 16:05

意思是企业所得税可以按照发票的含税金额扣除，跟增值税进项税额转出没关系？

maize老师 解答

2020-03-05 16:07

你这个转出就做费用，这个对应就抵扣企业所得税