2019年一个科目挂错了，当时发现了我已经改过来，应该没有保存，2020年后发现还是没改，本来是主营业成本挂成应收账款了怎么调啊，调了话不是影响当月成本增加吗 这个怎么处理

米勿忘我 追问

2020-03-05 17:52

借：以前年度损益调整  
   贷：应收账款
借：主营业务成本
    贷：以前年度损益调整  这样做可以吗还是

耿老师 解答

2020-03-05 17:57

你好！借：以前年度损益调整 
贷：应收账款
借：未分配利润
贷 以前年度损益调整

米勿忘我 追问

2020-03-05 17:59

那应该计主营业务成本的会计科目呢

耿老师 解答

2020-03-05 18:00

你好！去年的主营业务成本应该都结转未分配利润了这样是不影响当年会计利润额

米勿忘我 追问

2020-03-05 18:01

哦

耿老师 解答

2020-03-05 18:02

你好！欢迎下次提问 满意请好评

米勿忘我 追问

2020-03-05 18:05

老师再问下  这样不就会影响当期的利润了

耿老师 解答

2020-03-05 18:06

你好！是的，不影响当期利润

米勿忘我 追问

2020-03-05 18:07

影响的当期利润还是不影响呀

耿老师 解答

2020-03-05 18:08

你好！不影响当期利润

米勿忘我 追问

2020-03-06 12:28

2019年我们有一个客户老是为对账吗？所以当时就按我们数据收入入账了，现在对账了收入增加一点也，所以是不是我少登记了收入，就少登记应收款呢，成本少记的，那时候客户老不确认账单，对应的成本也少登记嘛，报表也是要出，所以收入少记，应收款也少记，成本也少记了，我们损失了 现在这个问题怎么处理呢老师

耿老师 解答

2020-03-06 13:31

你好！对方发票什么时候开？